陕西证监局强化证券监管执法多举措净化辖区资本市场生态

　　本报讯(王辰鹏)坚持“零容忍”、保持从严监管态势，陕西证监局2021年监管执法工作成效显著。去年以来，该局对全省上市挂牌公司、债券发行人、证券基金期货经营机构等市场参与主体的违法违规行为，共采取42项行政监管措施，开展9起案件调查工作，其中5起完成处罚，罚没款合计916.41万元，1起案件移送公安机关，对违法违规行为形成有力震慑，净化了辖区资本市场生态。

　　在依法查处发行人违法违规行为方面，陕西证监局以定期报告和临时报告为抓手，对上市挂牌公司未及时披露年报、虚构收入成本、未按规定披露资金占用、违规担保等重大事项及时出手，在追究公司责任的同时，对大股东、实际控制人、董监高等“关键少数”同步追责，对9家公司及20名责任人依法采取监管措施，督促市场主体严守讲真话、守规矩、不作假底线。

　　同时，监管执法工作注重加强对大股东及一致行动人、董监高及近亲属超比例增减持未披露、短线交易等违规行为的监测工作，对4名责任人采取监管措施，坚持从严查处与督促整改相结合，进一步推动健全内控机制，提升规范运作水平。

　　在对上市公司违规行为处罚的同时，陕西证监局坚持“一案双查”，同步启动对公司年审会计师事务所立案调查，对相关审计底稿抽丝剥茧，依法查明风险识别和评估、函证程序控制中存在的审计缺陷，作出“没一罚一”合计罚没款726万元的行政处罚决定。这是该局对审计机构开出的首张“罚单”，进一步压实“看门人”责任。

　　整治市场机构违规乱象，也是2021年陕西证监局监管工作重点。该局坚持强监管、严执法，针对证券基金期货经营机构及其从业人员贯彻“双罚”原则，对8家机构及8名责任人依法采取13项监管措施，通过出具警示函、责令改正等措施督促整改，提升规范运作水平。

　　除采取常规措施外，陕西证监局还针对严重违规行为果断出手。以某营业部组织客户出借账户谋取不法利益的行为为例，该局暂停其新开证券账户业务3个月，并将主要责任人认定为不适当人选。通过加大监管力度，努力营造风清气正、合规诚信的行业文化。

　　在打击内幕交易方面，陕西证监局去年依法查处两起内幕交易案件，相关人员利用与内幕信息知情人的特殊关系，在敏感期内实施内幕交易牟取不法利益，严重扰乱市场公平交易秩序。对此，陕西证监局及时介入调查，对相关内幕交易行为处以罚没款合计9.42万元，切实维护了公平公正的交易秩序。

　　下一步，该局将认真贯彻“零容忍”方针，不断提升执法能力和水平，加大监管执法力度，依法从严查处财务造假、内幕交易、操纵市场等侵害投资者利益的违法违规行为，为打造规范、透明、开放、有活力、有韧性的资本市场保驾护航，促进资本市场服务实体经济功能更好发挥。