个人养老金究竟是什么？有什么利好？谁能缴费？怎么领取？

　　每人每年缴纳上限1.2万元!个人养老金真的来了!

　　4月21日，《国务院办公厅关于推动个人养老金发展的意见》(以下简称《意见》)正式对外发布，对个人养老金的参加范围、制度模式、缴费水平、税收政策等均进行具体规定。

　　谁能缴纳个人养老金?有哪些作用?怎么领取?一起来看!

　　01 个人养老金究竟是什么?

　　简单说，这笔钱是你自己存，自己花。

　　我国养老保险体系分为三个层次：

　　基本养老保险作为第一支柱制度基本健全了，职工养老保险加上城乡居民养老保险两个平台，已覆盖近十亿人;

　　作为第二支柱的企业年金、职业年金制度初步建立，并且在逐步完善，已经覆盖5800多万人;

　　如今，随着第三支柱的个人养老金制度出台，意味着在整个养老保险体系中补上了一块短板。

　　中山大学岭南学院副教授、精算中心主任宋世斌指出，目前基本养老金替代率(退休时的养老金水平与退休前工资收入的比率)不高，企业年金或职业年金覆盖面还不够广，要满足人民群众更美好的老年生活需要，很有必要发展第三支柱“个人养老金制度”。

　　官方也曾算过一笔账：如果从30岁开始每月拿出1000元，等到60岁退休，预计一个月可以领到超2700元!

　　02 谁可以参与?

　　《意见》中明确说明，在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者，都可以参加个人养老金制度。

　　03 怎么缴费?

　　个人养老金实行个人账户制度，缴费完全由参加人个人承担，实行完全积累。参加人通过个人养老金信息管理服务平台，建立个人养老金账户。个人养老金账户是参加个人养老金制度、享受税收优惠政策的基础。

　　目前，参加人每年缴纳个人养老金的上限为12000元。人力资源社会保障部、财政部会根据经济社会发展水平和多层次、多支柱养老保险体系发展情况等因素适时调整缴费上限。

　　04 个人养老金对个人而言究竟有什么利好?

　　首先，最直观的就是税收优惠。

　　《意见》明确，国家制定税收优惠政策，鼓励符合条件的人员参加个人养老金制度并依规领取个人养老金。

　　此外，个人养老金是可以用来投资的。

　　个人养老金资金账户资金用于购买符合规定的银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等运作安全、成熟稳定、标的规范、侧重长期保值的满足不同投资者偏好的金融产品，参加人可自主选择。参与个人养老金运行的金融机构和金融产品由相关金融监管部门确定，并通过信息平台和金融行业平台向社会发布。

　　有网友提出，既然可以投资，那和自己去银行存款、买基金、买股票有什么不同呢?

　　中国社科院世界社保研究中心执行研究员张盈华表示，个人养老金跟个人存款有很大区别：

　　第一，个人养老金在一定额度内有个人所得税的优惠;

　　第二，对接个人养老金的投资产品都是经过遴选的合格产品，兼顾安全性和盈利性;

　　第三，个人养老金采取账户封闭管理，一般不允许提前支取，是“化短为长”的资产管理手段。

　　05 如何领取?

　　参加人达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国(境)定居，或者具有其他符合国家规定的情形，经信息平台核验领取条件后，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金，领取方式一经确定不得更改。领取时，应将个人养老金由个人养老金资金账户转入本人社会保障卡银行账户。 参加人死亡后，其个人养老金资金账户中的资产可以继承。

　　06 现在可以立马去开户了吗?

　　《意见》提到，要结合实际分步实施，选择部分城市先试行1年，再逐步推开，及时研究解决工作中遇到的问题，确保本意见顺利实施。

　　（来源：人民日报·民生周刊）